Povinná školení k AML a compliance:

Jste licencovaným subjektem pod dohledem České národní banky? Pak se vás týká přísná povinnost pravidelně školit zaměstnance v oblasti boje proti praní špinavých peněz (AML). Tento článek je vaším praktickým průvodcem, který vám poskytne jasné odpovědi na to, koho, kdy a z čeho školit, jak vést bezchybnou dokumentaci pro případ kontroly a především, jak se vyhnout citelným sankcím, které ČNB v poslední době neváhá udělovat.

Potřebujete s tématem poradit? Obraťte se na advokátní kancelář ARROWS na e-mail office@arws.cz nebo telefon +420 245 007 740. Váš dotaz rád zodpoví "Mgr. Jáchym Petřík", expert na dané téma.

Proč je AML školení pro vaši firmu klíčové a nejen zákonnou povinností?

Regulatorní prostředí v oblasti AML se neustále zpřísňuje. Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále jen „AML zákon“), tvoří základní rámec, jehož cílem je zabránit zneužívání finančního systému.

Nejde však jen o formální splnění litery zákona. Efektivní školení je vaší první a nejdůležitější linií obrany.

Česká národní banka (ČNB) a Finanční analytický úřad (FAÚ) již dávno nekontrolují pouze existenci interních směrnic. Zaměřují se na jejich skutečnou implementaci a funkčnost v praxi. 

Nedávné případy jasně ukazují, že nedostatečné proškolení zaměstnanců je vnímáno jako zásadní systémové selhání, které vede k dalším pochybením a v konečném důsledku k vysokým pokutám.

Příkladem je pokuta ve výši 9,5 milionu korun pro Fio banku, kde bylo jako jedno z klíčových pochybení identifikováno právě nedostatečné proškolování zaměstnanců. Podobně ING Bank obdržela pětimilionovou sankci za nedostatky v AML procesech. Tyto případy nejsou náhodné – signalizují jasný trend.

Regulátor vnímá kvalitní a prokazatelné školení jako základní kámen celého compliance systému.

V ARROWS pomáháme klientům vnímat compliance nejen jako náklad, ale jako strategickou výhodu. Správně nastavené procesy a vzdělaní zaměstnanci budují důvěru u obchodních partnerů, investorů i samotných regulátorů.

Koho přesně se povinnost školení týká? 

Častým omylem je domněnka, že povinnost AML školení se vztahuje pouze na pracovníky v přímém kontaktu s klienty. 

Zákon a dohledová praxe ČNB však hovoří zcela jasně a definují okruh školených osob mnohem šířeji, což má zásadní dopad na odpovědnost vedení společnosti.

Podle § 23 AML zákona je nutné proškolit všechny zaměstnance a také „spolupracující osoby“ (např. externisty na IČO), kteří se mohou při své činnosti setkat s podezřelými obchody. To ale není vše. 

Z dohledových zjištění ČNB explicitně vyplývá, že proškolení je nezbytné také pro členy statutárních a dozorčích orgánů a pracovníky interního auditu.

Proč je to tak důležité? Pokud dojde k závažnému AML selhání, může regulátor argumentovat, že vedení společnosti bylo ze své podstaty nedbalé, pokud samo nebylo adekvátně proškoleno o rizicích, za jejichž řízení nese konečnou odpovědnost. 

Neznalost nejvyššího vedení se tak stává přitěžující okolností, nikoliv omluvou.

FAQ – Právní tipy k rozsahu školení

• Musí být proškolen i jednatel, který se neúčastní denních operací?
  Ano, jednoznačně. ČNB vyžaduje školení statutárních orgánů, protože nesou konečnou odpovědnost za celý compliance systém společnosti. Jejich aktivní zapojení a znalost problematiky jsou pro regulátora klíčové. Potřebujete vyjasnit rozsah povinností pro vaše vedení? Spojte se s námi na office@arws.cz.
• Co když využíváme externí spolupracovníky nebo zprostředkovatele?
  Zákon pamatuje i na „spolupracující osoby“. Pokud se mohou v rámci své činnosti pro vás setkat s podezřelými obchody, musíte zajistit jejich prokazatelné proškolení a vést o tom řádnou evidenci. Naši právníci jsou připraveni vám pomoci nastavit procesy i pro externisty – napište na office@arws.cz.

Nevíte si s daným tématem rady?

Obsah a frekvence školení: Co ČNB skutečně očekává?

Aby bylo školení efektivní a obstálo při kontrole, musí splňovat specifické požadavky na obsah, načasování a pravidelnost. Nestačí jen odškrtnout si položku v seznamu – obsah musí být relevantní a načasování nekompromisní.

Zákon stanoví povinnost provést školení nejméně jednou za 12 měsíců. Zásadní a často opomíjený je však požadavek na proškolení nových zaměstnanců ještě před jejich zařazením na pracovní pozici, kde mohou přijít do styku s podezřelými obchody.

Dohledová zjištění ČNB opakovaně identifikují právě zanedbání vstupního školení jako časté a závažné pochybení.

Obsah školení musí být podle zákona průběžně aktualizován a zaměřen na čtyři klíčové oblasti:

1. Typologie a znaky podezřelých obchodů: Školení musí jít nad rámec obecných příkladů. Musí reflektovat konkrétní rizika spojená s vaším oborem podnikání, produkty a typy klientů, jak jsou definovány ve vašem interním hodnocení rizik.

2. Požadavky na identifikaci a kontrolu klienta (KYC/CDD): Zaměstnanci musí dokonale znát interní postupy pro ověřování identity, zjišťování skutečného majitele, posuzování rizikovosti klienta, a zejména specifická pravidla pro jednání s politicky exponovanými osobami (PEP) nebo klienty z vysoce rizikových zemí.

3. Postupy pro zjišťování rizikových faktorů klienta: Školení musí prakticky ukázat, jaké informace o klientovi a účelu transakce zjišťovat a jak je vyhodnocovat v kontextu AML rizik.

4. Postupy při zjištění podezřelého obchodu: Každý zaměstnanec musí znát přesný interní postup – komu a jak podezření nahlásit, jaká je role kontaktní osoby a jak probíhá následná komunikace s FAÚ.

Klíčovým aspektem je, že obsah školení musí být přímo navázán na váš Systém vnitřních zásad (SVZ). To v praxi znamená, že obecné, externě zakoupené e-learningové kurzy samy o sobě nestačí, protože nemohou postihnout specifika vašich interních procesů. 

Právníci ARROWS připravují a vedou odborná školení na míru, která přesně reflektují váš Systém vnitřních zásad a reálná rizika vašeho podnikání. Zajišťujeme i certifikáty o absolvování, které slouží jako klíčový důkaz při kontrole. Pro okamžité řešení vaší situace nám napište na office@arws.cz.

Dokumentace a evidence: Jak obstát při kontrole?

Z pohledu regulátora platí jednoduché pravidlo: co není zdokumentováno, to se nestalo. Pečlivá a kompletní evidence o provedených školeních je proto naprosto zásadní. Právě dokumentace je jednou z prvních věcí, kterou si kontroloři z ČNB vyžádají.

Podle § 23 odst. 4 AML zákona jste povinni vést evidenci o účasti a obsahu školení, a to po dobu nejméně 5 let od jejich konání. Tato pětiletá lhůta představuje v kombinaci s fluktuací zaměstnanců skryté riziko. 

Pokud bude FAÚ zpětně prošetřovat transakci starou tři roky, musíte být schopni doložit, že konkrétní zaměstnanec, který ji zpracovával a ve firmě již dávno nepracuje, byl v dané době řádně proškolen.

Vaše auditní stopa musí být neprůstřelná a obsahovat:

• Detailní obsah školení: Osnova, použité prezentace, případové studie a veškeré školicí materiály.
• Doklad o účasti: Prezenční listiny s podpisy účastníků nebo digitální záznamy z online školení.
• Ověření znalostí: Výsledky závěrečných testů nebo kvízů, které prokazují, že účastníci látku nejen slyšeli, ale i pochopili.
• Základní údaje: Datum, čas, jméno školitele a seznam účastníků.

Součástí právních služeb ARROWS je i příprava kompletní dokumentace ke školením, která vám poskytne jistotu a pevný základ pro případnou kontrolu. Potřebujete právní pomoc s nastavením evidence? Kontaktujte nás na office@arws.cz.

Rizika a sankce: Reálné dopady nedostatečného školení

Podcenění povinnosti školení není jen administrativním prohřeškem. Jde o významné riziko, které může mít pro vaši společnost vážné finanční i reputační následky. Sankce jsou citelné a jejich vymáhání ze strany ČNB je stále důslednější.

Přímá pokuta za neproškolení zaměstnanců může dle zákona dosáhnout až 5 000 000 Kč. To je však pouze začátek. 

Mnohem závažnější je, že nedostatečné školení je často považováno za hlavní příčinu dalších, systémových selhání, jako je neprovedení kontroly klienta nebo neoznámení podezřelého obchodu, kde se sankce pohybují v řádech desítek milionů korun.

Při kontrole musíte být schopni prokázat tzv. „rekonstruovatelnost“ vašich postupů – tedy zpětně vysvětlit a doložit, proč jste v daném případě postupovali určitým způsobem. 

Bez záznamů o kvalitním školení, které zaměstnancům dalo návod, jak postupovat, je taková obhajoba téměř nemožná.

Rizika a sankce	Jak pomáhá ARROWS
Pokuta až 5 000 000 Kč za neproškolení zaměstnanců dle § 23 AML zákona.	Odborná školení pro zaměstnance i vedení: Připravíme a provedeme certifikované školení na míru, které vás ochrání. Potřebujete zajistit školení pro váš tým? Napište na office@arws.cz.
Neschopnost prokázat „rekonstruovatelnost“ postupů při kontrole ČNB/FAÚ.	Vyhotovení interních směrnic: Vytvoříme vám robustní SVZ, který bude základem pro efektivní školení a obhajobu při kontrole. Chcete provést audit vaší AML dokumentace? Kontaktujte nás na office@arws.cz.
Zaměstnanci nerozpoznají podezřelý obchod, což vede k dalším porušením AML zákona a vyšším pokutám.	Právní konzultace a audity: Provedeme audit vašich stávajících postupů a identifikujeme slabá místa, než je najde kontrola. Chcete znát své právní možnosti? Spojte se s námi na office@arws.cz.

Mezinárodní kontext: Jste připraveni na globální standardy?

Česká AML legislativa nevzniká ve vakuu. Je přímým odrazem evropských směrnic, které jsou implementací globálních standardů stanovených Mezinárodní skupinou pro finanční akci (FATF).

To znamená, že požadavky na compliance se neustále vyvíjejí a zpřísňují v souladu s mezinárodními trendy a nově identifikovanými hrozbami.

Nevíte si s daným tématem rady?

Pro společnosti s mezinárodními klienty, dodavateli nebo vlastníky je pochopení tohoto globálního kontextu naprosto zásadní. 

Lokální řešení již nestačí. Je nutné zajistit, aby vaše české AML postupy byly v souladu s celkovou firemní politikou a mezinárodními standardy.

Díky naší deset let budované síti ARROWS International prakticky denně řešíme případy s mezinárodním prvkem. Našim klientům tak nepřinášíme jen znalost českého práva, ale i vhled do globálních compliance trendů, což je klíčové pro ochranu jejich podnikání v zahraničí.

Jak může ARROWS transformovat vaši AML povinnost v konkurenční výhodu?

V ARROWS přistupujeme k AML compliance komplexně. Naším cílem není jen pomoci vám splnit zákonné minimum, ale vybudovat robustní a funkční systém, který vaši firmu skutečně ochrání a zároveň jí poskytne konkurenční výhodu v podobě vysoké důvěryhodnosti. Naše služby pokrývají celý cyklus AML povinností.

Začínáme u základů – připravíme vám na míru Systém vnitřních zásad a hodnocení rizik, které budou přesně odpovídat vašemu podnikání.

Na základě těchto klíčových dokumentů pak navrhneme a provedeme cílená školení pro všechny relevantní osoby ve vaší firmě. Jsme připraveni vás také zastupovat při kontrolách a ve správních řízeních s ČNB či FAÚ.

Naše zkušenosti jsou postaveny na dlouhodobé spolupráci s rozmanitým portfoliem klientů, které čítá více než 150 akciových společností, 250 společností s ručením omezeným a 51 obcí a krajů. 

Zároveň si uvědomujeme, že právo a byznys jsou spojené nádoby. Proto aktivně propojujeme naše klienty, pokud vidíme zajímavé obchodní či investiční příležitosti.

Rizika a sankce	Jak pomáhá ARROWS
Vysoké pokuty (až 10 mil. Kč i více) za systémová pochybení (např. neprovedení kontroly klienta).	Příprava kompletní AML dokumentace: Ochráníme vás před nejvyššími sankcemi vytvořením systému na klíč. Pro okamžité řešení vaší situace nám napište na office@arws.cz.
Zahájení správního řízení s ČNB nebo FAÚ.	Zastupování u správních orgánů: Budeme vás profesionálně zastupovat a hájit vaše zájmy v celém procesu. Potřebujete právní pomoc v řízení? Kontaktujte nás na office@arws.cz.
Reputační poškození a ztráta důvěry klientů a partnerů.	Právní stanoviska a prevence: Poskytneme vám jasná stanoviska, která vám pomohou činit informovaná rozhodnutí a předcházet problémům. Naši právníci jsou připraveni vám pomoci – napište na office@arws.cz.
Riziko odnětí licence nebo zákazu činnosti v závažných případech.	Získání a udržení licencí: Pomáháme klientům nejen licence získat, ale i plnit veškeré regulatorní požadavky pro jejich udržení. Neváhejte se obrátit na naši kancelář – office@arws.cz.

Nečekejte na kontrolu, jednejte proaktivně

Dohledová činnost ČNB je aktivní a její sankce jsou reálné a citelné. Spoléhat se na to, že kontrola nepřijde, je strategie, která se nemusí vyplatit.

Investice do kvalitních, na míru připravených AML procesů a školení je tou nejlepší pojistkou proti milionovým pokutám, reputačnímu poškození a zbytečnému stresu.

Správně nastavené AML procesy a školení jsou základem bezpečného podnikání. Nenechávejte nic náhodě.

Spojte se s našimi experty na office@arws.cz a domluvte si nezávaznou konzultaci o tom, jak můžeme ochránit vaši firmu.

FAQ – Nejčastější právní dotazy k AML školením

1. Jaký je rozdíl mezi školením pro front-office a back-office zaměstnance?
Školení musí být vždy přizpůsobeno pracovní roli. Zaměstnanci v přímém kontaktu s klienty (front-office) se musí zaměřit na praktické rozpoznávání varovných signálů při jednání s klientem a na správné provedení identifikace. Naopak pracovníci v odděleních compliance či auditu (back-office) potřebují hlubší znalosti transakčního monitoringu, regulatorních požadavků a postupů při hlášení podezřelých obchodů. Pokud řešíte podobný problém, kontaktujte nás na office@arws.cz.

2. Stačí nám obecný e-learningový kurz od externího dodavatele?
Obecný e-learning může sloužit jako doplněk, ale sám o sobě nesplňuje zákonné požadavky. Zákon vyžaduje, aby školení vycházelo z vašeho specifického Systému vnitřních zásad (SVZ) a hodnocení rizik. Externí dodavatel tyto interní dokumenty nezná, a proto jeho školení nemůže být plně v souladu se zákonem. Pro právní jistotu se obraťte na naše specialisty na office@arws.cz.

3. Jak často bychom měli aktualizovat obsah školení, i když zákon říká „jednou ročně“?
Roční frekvence je zákonné minimum. Osvědčená praxe a samotný zákon vyžadují, abyste obsah školení aktualizovali vždy, když dojde ke změně legislativy (jako například nedávná novela AML zákona), ke změně vašeho SVZ, nebo když se objeví nové typy podvodů a rizik relevantních pro váš sektor. Potřebujete revizi vašich školicích materiálů? Napište nám na office@arws.cz.

4. Co dělat, když nový zaměstnanec nestihne školení před prvním kontaktem s klientem?
Toto je vysoce riziková situace, na kterou se ČNB zaměřuje. Takový zaměstnanec nesmí vykonávat rizikové činnosti samostatně. Musí pracovat výhradně pod přímým dohledem již proškoleného kolegy, a to až do doby, než sám absolvuje plnohodnotné vstupní školení. Pro nastavení bezpečných procesů onboardingu nás kontaktujte n office@arws.cz.

5. Jaké jsou nejčastější chyby, které ČNB při kontrolách školení nachází?
Z dohledové praxe ČNB vyplývají opakující se nedostatky: chybějící vstupní školení pro nové zaměstnance, absence školení pro management a statutární orgány, nedostatečná pětiletá evidence o obsahu a účasti a příliš obecný obsah školení, který není navázán na konkrétní rizika a interní postupy dané firmy. Chcete se těmto chybám vyhnout? Napište nám na office@arws.cz.

6. Může nám ARROWS pomoci i po kontrole, pokud ČNB zjistí nedostatky?
Ano, samozřejmě. Naše služby zahrnují kompletní podporu i v této fázi. Pomůžeme vám s implementací nápravných opatření uložených regulátorem, připravíme kvalifikované vyjádření k protokolu o kontrole a budeme vás profesionálně zastupovat v případném navazujícím správním řízení. Pokud čelíte kontrole, neváhejte se na nás obrátit na
office@arws.cz.

Nechcete tenhle problém řešit sami? Advokátní kanceláři ARROWS věří více než 2000 klientů a jsme oceněni jako Právnická firma roku 2024. Podívejte se ZDE na naše reference a bude nám ctí pomoci vám při řešení vašeho problému. Poptávka je zdarma.