Joyería y prevención del blanqueo de capitales
Cómo llevar el registro y evaluar correctamente el riesgo del cliente
Joyería y prevención del blanqueo de capitales significa que los comerciantes de metales y piedras preciosas deben, en situaciones determinadas, conocer a su cliente, evaluar el riesgo de la transacción y conservar documentación probatoria. No basta con tener una normativa interna genérica si no corresponde con la operativa real. En este artículo, según el Derecho checo, descubrirá cuándo surgen las obligaciones de prevención del blanqueo de capitales, qué debe verificar del cliente y cómo configurar el registro y los procedimientos para operaciones sospechosas.
Resumen
¿Qué significa la legislación de prevención del blanqueo de capitales para la joyería?
La joyería es considerada por los reguladores un sector de riesgo elevado. Los abogados del despacho ARROWS se ocupan de esta materia a diario y saben que los metales preciosos se transportan fácilmente y concentran un gran valor en poco volumen. Tanto la Unión Europea como la Oficina de Análisis Financiero checa (FAÚ) supervisan por ello con rigor a los comerciantes de metales preciosos.
¿Qué le espera? Si celebra con un cliente una operación cuyo valor supera el límite legal, no puede limitarse a vender el producto. Debe conocer al cliente, averiguar de dónde procede el dinero y si se trata de una persona políticamente expuesta, y en determinadas situaciones comunicar la operación sospechosa a las autoridades estatales. El incumplimiento de estas normas no es baladí: se arriesga a sanciones administrativas de hasta 5 000 000 CZK (aprox. 205 800 EUR) y a una posible responsabilidad penal.
¿Cuándo le afectan las obligaciones de prevención del blanqueo de capitales?
El momento clave que activa legalmente sus obligaciones como comerciante de bienes es una operación cuyo valor alcance o supere los 10 000 EUR, si el pago se realiza en efectivo. Ese límite es el detonante que convierte una venta corriente en una transacción regulada.
Cuidado con la trampa legislativa de la Ley checa de limitación de pagos en efectivo (Ley n.º 254/2004 Sb., en adelante «LPE»), que prohíbe los pagos en efectivo superiores a 270 000 CZK (aprox. 11 100 EUR). Puede darse así la situación de que, al recibir efectivo por encima de 10 000 EUR, quede sujeto a la ley de prevención del blanqueo, pero al mismo tiempo infrinja la prohibición de pagos en efectivo. Encontrará más detalles en la sección dedicada al Derecho tributario, donde también tratamos los límites para las operaciones financieras. Por ello, muchos comerciantes prefieren aplicar los procedimientos de prevención del blanqueo también a importes menores o a transacciones no en efectivo, como parte de su gestión de riesgos.
La ley también tiene en cuenta la suma de varias transacciones, si se realizan en un plazo breve y están relacionadas entre sí. Si un cliente fracciona la compra de oro en pagos parciales «para eludir el límite», la operación sigue considerándose como una única transacción y usted tiene la obligación de actuar.
Identificación del cliente: el primer paso, insustituible
La identificación del cliente (conocida también como «Know Your Client» o KYC) es su primer paso, imprescindible. Según el § 7 de la Ley checa de prevención del blanqueo de capitales (Ley n.º 253/2008 Sb., en adelante «AML»), debe realizarla en cada operación que supere los 10 000 EUR o siempre que tenga sospechas de blanqueo de capitales, con independencia del límite. ¿Qué significa esto en la práctica? Cuando un cliente desea comprar oro de inversión por encima del límite establecido, debe verificar quién es realmente. Debe averiguar su nombre, número de identificación personal, domicilio permanente y tipo y número del documento de identidad. En el caso de personas jurídicas, debe identificar tanto a la propia persona jurídica como a la persona física que actúa en su nombre.
La identificación se realiza con mayor frecuencia de forma presencial: el cliente se presenta y muestra un documento. En operaciones a distancia puede recurrirse a la identificación electrónica (por ejemplo, mediante una identidad bancaria), si sus procesos lo permiten. Una vez realizada la identificación y establecida con el cliente la denominada relación de negocio, no es necesario repetirla en su totalidad en cada visita: basta con verificar la identidad. Sin embargo, la primera identificación debe quedar perfectamente registrada.
Regla fundamental: debe realizar la identificación antes de completar la operación. Si el cliente se niega a presentar un documento, la ley le prohíbe llevar a cabo la operación (§ 11 de la Ley AML ).
El control del cliente en la práctica: ¿qué debe averiguar?
La mera identificación no basta. En las operaciones que representan un riesgo mayor (por lo general, superiores a 15 000 EUR; para comerciantes que operan en efectivo, superiores a 10 000 EUR; en caso de operación sospechosa, o al establecer una relación de negocio), debe realizar el control del cliente. Según el § 9 de la Ley AML, el control abarca varios ámbitos clave.
Finalidad y naturaleza prevista de la operación
¿Por qué compra el cliente oro de inversión por ese valor? ¿Se trata de invertir ahorros a largo plazo o de un regalo? Debe obtener esta información del cliente. Si la explicación no resulta lógica (por ejemplo, la compra de piedras preciosas con intención de venderlas de inmediato con pérdidas), se trata de una señal de alerta.
Origen de los fondos
¿De dónde procede el dinero destinado a la compra? La ley exige determinar el origen del patrimonio. En importes reducidos puede bastar con una declaración del cliente; en importes elevados debe exigir su justificación documental. Si el cliente se niega a justificar el origen o la explicación no resulta creíble, no debe realizar la operación.
Titular real
Si quien compra es una empresa, debe averiguar quién la controla realmente, el denominado titular real. No debe conformarse solo con el administrador. Debe localizar a la persona física que tiene influencia o participación en la empresa, para lo cual sirve el Registro de Titulares Reales checo.
Persona políticamente expuesta y listas de sanciones
Debe verificar si el cliente no es una persona políticamente expuesta (político, alto funcionario, juez, etc.) o una persona incluida en una lista internacional de sanciones. Las operaciones con PEP requieren un control más estricto y, con frecuencia, el consentimiento del órgano de administración de su empresa.
Seguimiento continuo
Si mantiene con el cliente una relación de negocio duradera, debe supervisar las transacciones de forma continuada. Si el comportamiento del cliente cambia repentinamente (empieza a comprar volúmenes muchas veces mayores), debe extremar la vigilancia y realizar un nuevo control.
Evaluación del riesgo: ¿cómo reconocer una operación sospechosa?
Una operación sospechosa es aquella que suscita sospechas de un intento de legalización de ganancias procedentes de una actividad delictiva o de financiación del terrorismo. Su tarea no es investigar el delito, sino comunicar la sospecha. Entre las señales típicas (red flags) en la joyería figuran el structuring (fraccionamiento) o el comportamiento inusual.
También resulta sospechosa la compra seguida de venta inmediata, cuando el cliente adquiere metales preciosos y de inmediato los revende. Debe extremar la vigilancia también cuando los fondos no se correspondan con el perfil del cliente, por ejemplo si un estudiante compra diamantes por valor de millones de coronas checas sin una explicación creíble. También son de riesgo las transacciones vinculadas a países con un alto grado de corrupción.
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Riesgos y sanciones |
Cómo ayuda ARROWS (consultas@arws.cz) |
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No detectar una operación sospechosa: Si omite comunicar una operación claramente sospechosa, se arriesga a una sanción administrativa de hasta 5 000 000 CZK. |
Los abogados del despacho ARROWS forman a sus empleados para que sepan reconocer las señales de riesgo. |
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Errores en la comunicación (OPO): La comunicación de operación sospechosa (OPO) debe presentarse sin dilación injustificada. |
El despacho ARROWS le ayuda a valorar si se trata de una OPO y, en su caso, a redactarla y presentarla correctamente. |
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Incumplimiento del deber de confidencialidad (tipping-off): Si revela al cliente que lo está comunicando a la FAÚ, frustra la investigación. |
Le asesoramos sobre cómo comunicarse con el cliente y cómo finalizar o posponer la operación sin infringir el deber legal de confidencialidad. |
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Ausencia de un sistema de políticas internas: No disponer de un sistema documentado por escrito es uno de los motivos más frecuentes de sanción en las inspecciones. |
El despacho ARROWS elabora para usted un Sistema de Políticas Internas (SVZ) y una Evaluación de Riesgos a medida de su negocio. |
Registro y conservación de la documentación: ¿durante cuánto tiempo y en qué forma?
La ley exige conservar los documentos de identificación, del control del cliente y los datos de las operaciones durante 10 años desde la realización de la operación o la finalización de la relación de negocio. Debe archivar copias de los documentos de identidad, registros de control, justificantes de las transacciones y la correspondencia correspondiente.
La forma puede ser en papel o electrónica; lo esencial es que los datos estén seguros y, en caso de inspección, disponibles de inmediato. Si durante una inspección de la FAÚ no presenta el expediente completo del cliente, se considera que no ha cumplido su obligación.
Los abogados del despacho ARROWS recomiendan establecer un archivo sistemático. Los datos no se pueden perder ni siquiera con el paso de los años. Un archivo improvisado es un escollo frecuente en las inspecciones.
El Sistema de Políticas Internas: su manual interno imprescindible
Como sujeto obligado, debe disponer de un Sistema de Políticas Internas (SVZ) elaborado por escrito, cuando la ley así lo exija. El SVZ debe estar aprobado por el órgano de administración, como establece el § 21 de la Ley AML. Debe contener la evaluación de riesgos, los procedimientos de identificación, la lista de indicios de operaciones sospechosas, el procedimiento de comunicación y las normas de archivo.
Descargar una plantilla genérica de internet es arriesgado, porque el SVZ debe corresponder a su práctica real. Si el documento no se corresponde con la realidad, para el órgano de control es una señal de que el sistema no funciona.
¿Qué cambiará en la legislación de aquí a 2027?
La Unión Europea está ultimando nuevas normas en el marco del denominado paquete AML, que afectarán directamente al sector de los metales preciosos.
Límites más estrictos para el efectivo
La nueva legislación de la UE avanza hacia un tope paneuropeo para los pagos en efectivo. Sin embargo, el cambio esencial será la ampliación de las obligaciones de realizar una diligencia debida (Due Diligence) a los comerciantes de bienes ya a partir de importes en efectivo más bajos.
Normas y supervisión unificadas
Se creará una nueva autoridad europea contra el blanqueo de capitales (AMLA), que unificará la supervisión. Esto significa que la interpretación de las normas estará menos fragmentada y los controles podrán ser más rigurosos.
El fin del anonimato
La tendencia es la eliminación total de las transacciones anónimas de elevado valor. Los comerciantes deben prepararse para que se exija la identificación en un abanico más amplio de operaciones.
Recomendamos no esperar a 2027 y empezar ya a implantar procesos sólidos de prevención del blanqueo de capitales.
Conclusión del artículo
La legislación contra el blanqueo de capitales es compleja y supone para los comerciantes de oro una carga administrativa nada desdeñable. No obstante, es el precio de la seguridad del sistema financiero. Debe conocer a sus clientes, verificar el origen de su dinero, archivar los documentos y no temer comunicar sus sospechas.
Los abogados del despacho ARROWS se dedican desde hace tiempo a la materia de prevención del blanqueo de capitales. Sabemos cómo configurar los procesos para que cumplan la ley y, al mismo tiempo, supongan la menor carga posible para su negocio. Resulta mucho más eficaz dejar que unos profesionales configuren el sistema que afrontar después las consecuencias de una inspección.
Si quiere tener la certeza de que su negocio es seguro y legal, diríjase al despacho ARROWS. Le ayudamos con la elaboración del SVZ, la formación y la resolución de casos concretos. Contáctenos en consultas@arws.cz .