Qué cambia la reforma de la ley de crédito al consumo

Situación de la reforma y a quién afecta

La reforma de la LCC aún no se ha publicado, pero tras su aprobación en ambas cámaras del Parlamento ya se conoce su contenido. Transpone al Derecho checo la nueva directiva europea sobre crédito al consumo, que los Estados miembros deben aplicar desde el 20 de noviembre de 2026, por lo que la normativa checa llegará con unos meses de retraso. Cambia las reglas para todos los que conceden o intermedian créditos o venden bienes a plazos. A continuación describimos en qué fase se encuentra la reforma, desde cuándo debe aplicarse y a qué empresas afecta.

Estado de la tramitación y disposiciones transitorias

La Cámara de Diputados (Poslanecká sněmovna) aprobó la reforma el 11 de septiembre de 2026 como documento parlamentario n.º 145. El Senado (Senát) la aprobó el 21 de octubre en la versión de la Cámara, de modo que solo falta la firma del presidente y la publicación en el Boletín Oficial de Leyes (Sbírka zákonů). Según el texto aprobado, la ley debe aplicarse desde el 1 de febrero de 2027. El presidente dispone de 15 días desde su remisión para devolver, en su caso, la ley a la Cámara. Actualizaremos el artículo en cuanto la ley se publique y se conozca su número.

Los créditos celebrados antes de la entrada en vigor de la reforma se rigen por la versión anterior de la ley. Por tanto, la reforma no modifica retroactivamente los contratos que ya tiene en cartera. La excepción son los créditos al consumo de duración indefinida, a los que una parte de las nuevas reglas se aplicará también retroactivamente. Para los créditos sin intereses, hoy excluidos de la mayor parte de la ley, las disposiciones transitorias establecen expresamente la aplicación del nuevo texto desde el 1 de febrero de 2027. Del texto aprobado no se desprende con claridad si ello afectará también a los créditos sin intereses celebrados con anterioridad, por lo que recomendamos contar con la variante más estricta.

Las empresas que hoy conceden o intermedian créditos sin intereses sin autorización del Banco Nacional Checo (ČNB) pueden continuar su actividad tras la entrada en vigor de la reforma. No obstante, en un plazo de 16 meses deben solicitar la autorización al ČNB o ser notificadas como agente vinculado o intermediario de crédito vinculado de una empresa autorizada. Quien presente la solicitud a tiempo podrá continuar hasta la decisión del ČNB. Quien no la presente deberá cesar esta actividad transcurridos los 16 meses.

Prestamista, intermediario y vendedor a plazos

La reforma afecta a tres grupos de empresas y a cada uno le trae algo distinto. El prestamista no bancario soporta el tope al coste y reglas más estrictas de evaluación de la solvencia. El comerciante que vende bienes a plazos en colaboración con un banco o una sociedad de financiación es, por regla general, intermediario de crédito vinculado y responde principalmente de la información y la publicidad. El tercer grupo son las empresas de pago aplazado, que hasta ahora quedaban fuera de la ley.

En el pago aplazado es decisivo quién lo concede y por cuánto tiempo. Si el propio vendedor aplaza el vencimiento sin intereses ni comisiones, queda fuera de la mayor parte de la ley siempre que el cliente pague en un plazo de 50 días desde la entrega. Una gran tienda online que no sea pequeña o mediana empresa tiene, en la venta a distancia, un límite de solo 14 días y no puede ceder el crédito. Las excepciones actuales al ámbito de aplicación figuran en el § 5 de la LCC.

La excepción no cubre el pago aplazado que concede por cuenta del comerciante una sociedad independiente de financiación o de pagos. Dicho producto será un crédito plenamente regulado. Por el contrario, sigue fuera de la ley el suministro continuado de bienes de la misma naturaleza o de un servicio pagado a plazos. También queda fuera el alquiler y el leasing sin derecho ni obligación de adquirir el bien al final. Sin embargo, el leasing con derecho u obligación de compra sí puede ser un crédito al consumo y, si no es un crédito para vivienda, se le aplica también el nuevo tope al coste.

Tope al coste del crédito y qué ocurre si se supera

El cambio más visible es el tope legal al coste del crédito al consumo. En los créditos distintos de los de vivienda, el indicador de coste en el momento de la celebración no puede superar el cuádruple del tipo repo del ČNB incrementado en 8 puntos porcentuales. El tipo repo se toma a fecha del primer día del semestre en que se celebra el crédito y se computa como mínimo al 4 %. Mientras el tipo repo esté por debajo de este umbral, el tope resulta del 48 % anual, es decir, cuatro veces el 12 %.

En la mayoría de los créditos, el indicador de coste es la tasa anual equivalente (TAE). Para los créditos vinculados a la adquisición de un vehículo, la reforma utiliza en su lugar un tipo específico conforme al anexo de la ley, en el que no se computan los pagos del seguro del vehículo aunque el contrato lo exija. Por ello, los concesionarios y las sociedades de leasing con opción de compra deberían recalcular el precio de sus productos por separado y no con la calculadora general.

En los créditos pequeños y cortos, en lugar del porcentaje se aplica un tope a los costes totales. Se trata de créditos de hasta 20 000 CZK (aprox. 820 EUR) con una duración máxima de 12 meses. Los costes totales no pueden superar 2 000 CZK (aprox. 80 EUR) más un importe derivado de la cuantía del crédito, su duración y el mismo tipo que en los créditos grandes. El componente fijo de 2 000 CZK solo puede aplicarlo el prestamista al mismo cliente una vez cada 12 meses, salvo que celebre el nuevo crédito como pronto un mes después de la amortización de los anteriores.

La consecuencia de superar el tope la ha tomado la reforma de las reglas para el contrato en el que falta el dato del interés o de la TAE. El interés se reduce al tipo repo del ČNB y los demás pagos pactados no se tienen en cuenta, como establece hoy el § 110 de la LCC. El prestamista pierde así las comisiones y la mayor parte del rendimiento del crédito. En un producto comercializado a gran escala, la pérdida se multiplica por el número de contratos.

El tope se valora en el momento de la celebración del crédito, no durante su amortización. En el cálculo entran todos los costes que por ley se computan en la TAE, no solo el interés. Por ello, los productos con interés bajo y comisiones elevadas no son más seguros. Una tarifa que hoy resulta admisible puede convertirse, tras la entrada en vigor de la reforma, en motivo de litigio si la empresa no la recalcula a tiempo.

Según el Ministerio de Hacienda checo (ministerstvo financí), el tope se basa en la jurisprudencia existente sobre créditos desproporcionadamente caros, que resumimos en el artículo Tipos de interés y TAE extremadamente altos en los préstamos al consumo. La diferencia es que hasta ahora el límite lo fijaba el tribunal en cada litigio conforme a las buenas costumbres. Tras la entrada en vigor de la reforma, el límite se conocerá de antemano y la empresa podrá tenerlo en cuenta ya al diseñar el producto.

Evaluación de la solvencia: qué se mantiene y qué se añade

La reforma no cambia el principal riesgo para los prestamistas: el crédito concedido incumpliendo la obligación de evaluar la solvencia es nulo. Es el caso en que el prestamista concede el crédito aunque de una evaluación adecuada no se desprenda que no existen dudas razonables sobre la capacidad de pago del cliente. El consumidor solo devuelve entonces el principal recibido, y en un plazo adecuado a sus posibilidades. El prestamista no tiene derecho a intereses ni comisiones. El tribunal tiene en cuenta la nulidad incluso si el propio consumidor no la alega, por lo que no puede evitarse por el hecho de que el cliente no haya reclamado nada.

Esta consecuencia la establece hoy el § 87 de la LCC y la reforma la mantiene. Cambia el título del precepto y le añade un nuevo apartado con una presunción, de la que hablamos más abajo. Para los prestamistas, esto significa que la calidad de la evaluación de la solvencia sigue siendo el principal riesgo de toda la cartera, no solo de cada contrato.

Los tribunales examinan si el prestamista verificó realmente los datos del cliente, no solo si los registró. Según el Tribunal Supremo de la República Checa (Nejvyšší soud), la diligencia profesional implica verificar los datos facilitados por el cliente y compararlos con datos públicamente disponibles, por ejemplo sobre el mínimo vital o los gastos medios de los hogares. La mera declaración del cliente sobre sus ingresos y gastos no basta. Los cálculos internos basados en estimaciones estadísticas solo son válidos si el prestamista los contrasta con los datos reales del cliente.

En la resolución ref. 33 Cdo 1104/2026 de 30 de junio de 2026, el Tribunal Supremo mantuvo la conclusión de que un préstamo hipotecario de 3,8 millones de CZK (aprox. 156 400 EUR) era nulo. El prestamista verificó los ingresos de los deudores, pero dedujo sus gastos de un extracto de un solo mes y de tablas internas. Por ello, los deudores solo debían devolver la parte restante del principal.

La reforma añade la presunción de que era solvente el consumidor que amortizó íntegramente el crédito. En los créditos destinados a la adquisición, construcción o reforma de un inmueble y en los créditos de una caja de ahorro para la vivienda, basta con que el cliente haya pagado las cuotas pactadas durante al menos 18 meses desde la concesión del crédito. Esta variante no se aplica a un crédito simplemente garantizado con un inmueble sin dicha finalidad. La presunción admite prueba en contrario, por lo que el consumidor puede demostrar lo contrario. Para los pequeños créditos a corto plazo de hasta 20 000 CZK, a los que la ley impone un tope a los costes totales, la presunción tras la amortización íntegra no se aplica.

Sin embargo, la presunción no protege al prestamista en los créditos que el cliente aún está pagando o ha dejado de pagar, y es precisamente ahí donde surge la mayoría de los litigios. Que la evaluación sea válida depende de los documentos en que se basó el prestamista y de cómo verificó los gastos del cliente concreto. Por eso, los abogados de ARROWS advokátní kancelář evalúan el proceso establecido para cada producto por separado, según la cuantía del crédito, su duración y el grupo de clientes.

Se añaden también nuevas reglas para el propio proceso de evaluación. El prestamista no puede utilizar datos personales sensibles, por ejemplo sobre la salud, ni información procedente de redes sociales. Si sobre el crédito decide un sistema automatizado, el cliente tiene derecho a que un empleado le explique el resultado, a expresar su propia opinión y a la revisión de la decisión. El prestamista debe informar sin demora indebida al cliente rechazado y, según las circunstancias, remitirlo a un servicio de asesoramiento sobre deudas.

En el pago aplazado sin intereses hasta el importe del salario medio, la reforma simplifica la evaluación. Al prestamista le bastan los datos del sistema de declaración mensual unificada, si están disponibles, la información de la cuenta de pago del cliente y los datos de la base de datos de crédito. Los requisitos generales de la evaluación, que siguen vigentes, figuran en el § 86 de la LCC.

Dónde pierden más dinero las empresas con la reforma

El primer error es confiar en que el producto sin intereses seguirá fuera de la ley. Los pagos a plazos al cero por ciento que hoy ofrece el comerciante a través de una sociedad de financiación asociada serán, desde febrero de 2027, un crédito plenamente regulado. Se les aplicarán las obligaciones de información, la evaluación de la solvencia y las reglas de publicidad. Quien no adapte el producto se arriesga a contratos nulos y a sanciones del ČNB.

El segundo error es mantener una tarifa basada en comisiones. El tope se calcula sobre los costes totales, por lo que un producto con interés bajo y una comisión de apertura elevada puede superarlo más fácilmente que un producto con un interés mayor. La consecuencia afectará a todos los contratos celebrados con dicha tarifa. En una cartera de miles de pequeños créditos, se trata de una pérdida que no recuperará una corrección posterior de la tarifa.

El tercer error es una publicidad basada en el dinero rápido. La publicidad de crédito al consumo no puede sugerir que el crédito mejorará la situación financiera del cliente ni afirmar falsamente que sustituirá a los ahorros o elevará el nivel de vida. Tampoco puede indicar que una deuda existente o un registro en la base de datos de crédito no influyen en la aprobación. Además, deberá incluir la advertencia «¡Atención! Pedir dinero prestado cuesta dinero» u otra de igual significado.

Para los comerciantes que solo ofrecen el crédito en caja o en su tienda online, el riesgo está en el reparto de funciones. La ley considera intermediación también ofrecer la posibilidad de contratar un crédito o realizar trabajos preparatorios para su celebración, y para ello se necesita autorización o inscripción con el prestamista. El límite entre la simple recomendación y la intermediación lo describimos en el artículo Marco jurídico y riesgos de la captación de clientes en el sector del crédito al consumo.

El cuarto error es aplazar la preparación hasta los últimos meses. La preparación de la solicitud de autorización al ČNB lleva meses y exige acreditar la competencia profesional de las personas que tratan con los clientes. Aunque la reforma concede 16 meses para presentar la solicitud, los contratos, los formularios y el cálculo del precio deben ajustarse al nuevo texto desde el primer día de su entrada en vigor. Para adaptar los documentos no existe, por tanto, ningún periodo transitorio.

El quinto error es pasar por alto los créditos celebrados por tiempo indefinido, típicamente las líneas de crédito revolving. A ellos se aplica una parte de las nuevas reglas también en los contratos celebrados antes de la entrada en vigor de la reforma. La empresa que tenga estos productos en cartera debe adaptar también la comunicación con los clientes actuales, no solo los nuevos contratos y formularios para nuevos clientes.

Cómo prepararse para la reforma antes de febrero de 2027

La preparación empieza con un inventario de todos los productos en los que el cliente paga más tarde o a plazos. Incluye los créditos clásicos, la venta a plazos, el pago aplazado en la tienda online, el leasing con opción de compra y los acuerdos de calendario de pagos. Para cada producto, determine quién es el prestamista, qué función desempeña usted y si el producto quedará sujeto a la ley tras la reforma.

El segundo paso es recalcular el precio. Para cada producto, calcule el indicador de coste y compárelo con el tope; en los créditos pequeños, también los costes totales. El resultado mostrará si conviene ajustar el producto o retirarlo de la oferta. Los productos difieren en duración, importe y grupo de clientes, y el resultado no puede trasladarse de uno a otro; por eso los abogados de ARROWS advokátní kancelář los revisan con el cliente producto por producto.

El tercer paso es revisar el proceso de evaluación de la solvencia. Compruebe de qué fuentes obtiene los datos sobre gastos, cómo los verifica y si el proceso no utiliza datos prohibidos. Si automatiza la toma de decisiones, prepare un procedimiento para explicar el resultado y para la revisión por un empleado. Complete también la información para los clientes rechazados, incluida la remisión al asesoramiento sobre deudas.

El cuarto paso es la documentación. Adapte la información precontractual, los contratos, los materiales publicitarios y los textos de la web. La reforma añade, por ejemplo, la obligación de advertir al cliente de que la oferta está personalizada sobre la base de un tratamiento automatizado de datos. Durante la revisión conviene repasar también las obligaciones relacionadas con el crédito ajenas a esta ley, por ejemplo las obligaciones AML de los prestamistas.

El quinto paso es decidir sobre la autorización y los contratos con socios. La empresa que hasta ahora concedía créditos sin intereses sin supervisión debe elegir entre una autorización propia del ČNB y la colaboración con un prestamista autorizado. Los comerciantes deberían comprobar que su socio de financiación los notificará al ČNB y repartir con él en el contrato la responsabilidad por la información, la publicidad y las reclamaciones de los clientes.

El sexto paso, que afecta sobre todo a los prestamistas, es el procedimiento en caso de mora del cliente. Antes de iniciar un procedimiento para hacer valer sus pretensiones, el acreedor debe, en los casos adecuados, ofrecer al cliente una medida razonable, por ejemplo la ampliación del plazo del crédito, el aplazamiento de cuotas, la reducción del interés o la condonación de parte de la deuda. El prestamista que no lo haga cometerá una infracción administrativa, por lo que conviene incorporar este paso al proceso de recobro antes de la entrada en vigor de la reforma.

Riesgos de la reforma para prestamistas y vendedores a plazos

Resumen final

La reforma de la LCC introduce un tope al coste, extiende la ley a la mayoría de los pagos a plazos sin intereses y precisa la evaluación de la solvencia. La sanción que más temen los prestamistas, es decir, la nulidad del contrato y la devolución únicamente del principal, se mantiene. Como novedad, la atenúa la presunción de solvencia, que admite prueba en contrario, en los créditos íntegramente amortizados y en los créditos finalistas para vivienda y de ahorro-vivienda pagados durante al menos 18 meses.

Para la dirección de la empresa, el tiempo es decisivo. El Senado ha aprobado la reforma, por lo que quedan unos tres meses para su entrada en vigor y el tope al coste se aplicará a todo crédito celebrado desde el primer día. Aplazar la preparación supone el riesgo de que la empresa venda un producto del que solo le quede el principal o un interés equivalente al tipo repo.

Los abogados de ARROWS advokátní kancelář ayudan a prestamistas y comerciantes a completar toda la preparación. Evaluaremos sus productos y su precio frente al tope, adaptaremos los contratos, la información precontractual y la publicidad, y estableceremos el proceso de evaluación de la solvencia. También prepararemos la solicitud de autorización al ČNB o el contrato con el socio de financiación.

Escríbanos a consultas@arws.cz y concertaremos una primera reunión sobre sus productos. Para la reunión, prepare una lista de productos y la tarifa vigente, para que podamos estimar directamente dónde está el mayor riesgo. Encontrará un resumen de nuestros servicios para empresas financieras reguladas en la página Licencias del ČNB e inversiones.