Krypto-Hardware-Händler (Mining-Geräte, Wallets)

Händler von Krypto-Hardware – ob sie nun Mining-Geräte, Hardware-Wallets oder zugehörige Software und Dienstleistungen verkaufen – geraten 2026 verstärkt ins Blickfeld der Regulierungsbehörden im Bereich der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT).

Während sich die Aufmerksamkeit früher auf Kryptobörsen konzentrierte, werden heute vermehrt auch die Risiken von Anbietern behandelt, die Technologien liefern, mit denen Kryptowerte generiert oder aufbewahrt werden können.

Die Rechtslage in der Tschechischen Republik und in der Europäischen Union hat infolge des Inkrafttretens der europäischen Verordnung über Märkte für Kryptowerte (MiCA) und der Verordnung über Angaben bei Transfers bestimmter Kryptowerte (TFR) die Terminologie vereinheitlicht und regelt Anbieter von Krypto-Dienstleistungen (sogenannte CASPs).

In der Praxis bedeutet dies, dass ein Teil der Krypto-Hardware-Händler unmittelbar in das Regime der verpflichteten Personen nach dem AML-Gesetz fällt, während andere unter Druck seitens der Banken geraten.

Dieser Text erklärt ausführlich, welche AML-Pflichten Händler treffen, wo die häufigsten Fehler auftreten und wie Prozesse so eingerichtet werden, dass das Geschäft selbst nicht gefährdet wird.

Zusammenfassung in Stichpunkten

In diesem einleitenden Abschnitt finden Sie mehrere zentrale praktische Schlussfolgerungen, die für Inhaber und das Management von Krypto-Hardware-Händlern wichtig sind. Die einzelnen Punkte dienen als kurze Orientierungshilfe, wann Sie aufmerksam werden und wann Sie AML-Fragen mit Beratern der Anwaltskanzlei ARROWS klären sollten.

Obwohl viele Händler ihr Geschäft nur als reinen Hardware-Verkauf betrachten, erbringen sie bei vielen Modellen in Wirklichkeit Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowerten im Sinne der MiCA-Verordnung und des AML-Gesetzes.

Haben sie Zugriff auf diese Schlüssel, oder kombinieren sie den Verkauf von Geräten mit gehostetem Mining, Staking auf Schlüsselbasis oder der Verwaltung von Erträgen, werden sie zu verpflichteten Personen. In solchen Fällen müssen sie die Identifizierung und Kontrolle des Kunden durchführen und verdächtige Geschäfte dem Finanzanalytischen Amt (FAÚ) melden.

Auch wenn ein Händler formal nicht unter die Definition der verpflichteten Person fällt, trägt er wegen des Verkaufs teurer Mining-Anlagen ohne Identifizierung des Käufers erhebliche operative Risiken.

Banken wenden bei diesen Transaktionen ein strenges Screening an, und unzureichende Prüfungen seitens des Händlers führen üblicherweise zur sofortigen Sperrung oder Kündigung von Bankkonten.

Ein geeignetes Mittel zur Risikoeliminierung ist eine präzise rechtliche Analyse des Geschäftsmodells, die korrekte Gestaltung der Vertragsdokumentation sowie eine transparente Kommunikation mit Finanzinstituten.

Wenn sich Ihr Modell regulierten Dienstleistungen annähern kann (z. B. Verwahrung oder Vermittlung), ist es angebracht, auch die Anforderungen an CNB-Lizenzen & Investitionen zu prüfen.

Angesichts der vollen Wirksamkeit der MiCA-Verordnung und des neuen EU-Sanktionsrahmens ist es für Händler unerlässlich, ihre allgemeinen Geschäftsbedingungen, Kundenverträge und internen Richtlinien laufend zu aktualisieren. Die Regulierung überschneidet sich mit steuerrechtlichen Vorschriften, dem Zollrecht und den Regeln zur Beschränkung von Barzahlungen.

Die praktischen Auswirkungen auf Buchhaltung und Steuern fasst auch der weiterführende Text Firmeninvestitionen in Kryptowährungen 2026: Buchhaltungsverfahren und Regeln zur Besteuerung von Gewinnen beim Kauf über IČO zusammen.

Die Anwaltskanzlei ARROWS bietet Mandanten in diesem Segment umfassende rechtliche, regulatorische und steuerliche Beratung mit dem Ziel, die volle Übereinstimmung mit der geltenden Gesetzgebung sicherzustellen.

Was ein Krypto-Hardware-Händler heute bedeutet

Die Kategorie der Krypto-Hardware-Händler entwickelt sich in der Praxis ständig weiter und ist viel breiter als der klassische Online-Shop mit Hardware-Wallets. Für die AML-Beurteilung ist es sehr wichtig zu unterscheiden, was genau die Firma verkauft, welche Dienstleistungen sie hinzufügt und welchen Kunden sie liefert. Aus rechtlicher Sicht ist nämlich die materielle Funktion entscheidend.

Ein typisches Geschäftsmodell ist der Verkauf von Mining-Geräten, also spezialisierten Maschinen, wobei Verkäufer in fortgeschritteneren Modellen auch die Installation, Softwarekonfiguration und anschließende Betriebsverwaltung übernehmen.

Die rechtlich-regulatorische Grenze zwischen dem bloßen Verkauf von Geräten und der Erbringung von Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowerten (insbesondere Verwahrung und Verwaltung) ist bei diesen hybriden Modellen außerordentlich dünn.

Beim reinen Einzelhandelsmodell handelt es sich um eine übliche Elektronikverteilung, jedoch bieten viele Firmen zusätzliche Dienstleistungen wie ein umfassendes Onboarding an, bei dem sie Kunden die Wallet voreinstellen und die Seed-Phrase generieren.

Erhält der Händler Zugriff auf private Schlüssel oder den Seed, kommt es faktisch zur Erbringung von Verwahrungs- und Verwaltungsdienstleistungen für Kryptowerte Dritter (Custody) im Sinne der MiCA-Verordnung. Dies begründet automatisch die Pflicht, über eine entsprechende Zulassung zu verfügen.

Konkrete Vorgehensweisen zur Einrichtung der Compliance und zum Umgang mit regulatorischer Unsicherheit im Krypto-Geschäft behandelt der Artikel Warum ARROWS die erste Wahl für Krypto-Projekte ist: Sicherstellung voller Compliance und sicherer Weg durch ein noch nicht gefestigtes regulatorisches Umfeld.

Die Entwicklung des Ökosystems bringt auch hybride Modelle mit sich, zum Beispiel die Kombination aus dem Verkauf von Mining-Rigs mit dem Angebot von schlüsselfertigem Cloud-Mining oder dem Verkauf von Hardware, die an ein Staking-Programm gebunden ist.

Was im Marketing als komplette technische Lösung für das Mining beschrieben wird, kann in den Augen des Regulierers die Erbringung einer Finanzdienstleistung oder die Verwaltung fremden Vermögens sein. Rechtlich zielt die AML-Regulierung auf diese Tätigkeiten ab, und es muss mit einer möglichen Einstufung als verpflichtete Person gerechnet werden.

Die Anwaltskanzlei ARROWS hilft Mandanten, riskante Elemente des Geschäftsmodells rechtzeitig zu identifizieren und Anpassungen vorzuschlagen, die den geschäftlichen Wert erhalten und zugleich rechtliche Risiken eliminieren.

Zu diesen Anpassungen gehört auch die Überprüfung und Aushandlung zentraler Vereinbarungen mit Lieferanten, Kunden oder Hosting-Partnern im Rahmen von Verträgen und Verhandlungen.

AML-Regulierung in Tschechien und der EU: Woher das Risiko für Krypto-Hardware kommt

Die gesetzliche Regelung in der Tschechischen Republik ist das tschechische Gesetz Nr. 253/2008 Slg. über bestimmte Maßnahmen gegen die Legalisierung von Erträgen aus Straftaten (im Folgenden „AML-Gesetz“). Dieses Gesetz definiert die verpflichteten Personen, zu denen auch Personen zählen, die Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowerten erbringen.

Diese Subjekte haben die gesetzliche Pflicht, Kunden zu identifizieren und zu kontrollieren, Risikofaktoren zu bewerten, Dokumentation aufzubewahren und verdächtige Geschäfte dem Finanzanalytischen Amt zu melden.

Der Umfang der regulierten Tätigkeiten deckt nicht nur den klassischen Umtausch von Kryptowerten gegen Fiat-Währungen ab, sondern auch den Betrieb von Handelsplattformen, die Ausführung von Aufträgen und nicht zuletzt gerade die Verwahrung und Verwaltung von Kryptowerten im Namen der Kunden. Für Krypto-Hardware-Händler ist das Prinzip der materiellen Wahrheit entscheidend.

Überschreitet ein Verkäufer die Grenze des bloßen Warenverkaufs und beteiligt sich an der Verwaltung, Übertragung oder Verwahrung von Kryptowerten seiner Kunden, wird er zur verpflichteten Person mit allen damit verbundenen Pflichten.

Europäische Entwicklung von AML-Richtlinien zur Regulierung von Kryptowerten

Die Europäische Union hat in den letzten Jahren die Aufsicht über das gesamte Krypto-Ökosystem grundlegend verschärft. Zentraler Pfeiler ist die Verordnung über Märkte für Kryptowerte (MiCA), die ein einheitliches Zulassungs- und Aufsichtsregime für Dienstleister (CASPs) im gesamten EU-Binnenmarkt eingeführt hat.

Gleichzeitig ist die Verordnung über die Übermittlung von Geldtransfers in volle Wirksamkeit getreten, die auf Transaktionen mit Kryptowerten die Pflicht anwendet, genaue Informationen über Absender und Empfänger zu sammeln und zu übermitteln.

Im Jahr 2026 ist die neue europäische Aufsichtsbehörde (AMLA) bereits voll funktionsfähig, die nationale Finanzaufsichtsbehörden koordiniert und die komplexesten grenzüberschreitenden Subjekte beaufsichtigt. Die europäische Regulierung überwacht auch die technischen Schnittstellen und die Infrastruktur, die die Verwahrung und Übertragung von Kryptowerten ermöglicht.

Für reine Hardware-Verkäufer, die lediglich physische Geräte ohne Custody-Dienstleistungen vertreiben, gilt, dass sie allein dadurch nicht unter das Lizenzregime der MiCA-Verordnung oder unter die Definition eines CASP fallen.

Ermöglicht die Software dem Nutzer, Transaktionen über integrierte Drittparteien zu initiieren, und kassiert der Verkäufer daraus Provisionen oder unterzeichnet er diese technisch mit, beurteilen die Regulierungsbehörden ein solches Verhalten als Vermittlung von Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowerten.

Grenztätigkeiten und Definition von Dienstleistungen

Die Identifizierung von Grenztätigkeiten ist für Krypto-Hardware-Händler entscheidend, um unerlaubte Geschäftstätigkeit und Verstöße gegen die AML-Gesetzgebung zu verhindern. Zu den häufigsten Grenztätigkeiten gehören vor allem die Sicherung und Verwaltung privater Schlüssel oder Seeds.

Kann ein Verkäufer selbstständig oder in Zusammenarbeit mit anderen Subjekten Transaktionen mit Kryptowerten des Kunden autorisieren, handelt es sich um eine regulierte Custody-Dienstleistung.

Verwaltet der Hosting-Anbieter das Mining-Konto des Kunden im Pool und verteilt anschließend die geschürften Kryptowerte an dessen Wallet, kann diese Tätigkeit als Verwaltung von Kryptowerten oder als Ausführung von Aufträgen im Namen des Kunden eingestuft werden.

Der Verkauf von Geräten mit vorinstallierter Software Dritter, bei dem der Verkäufer Provisionen für die Vermittlung von Finanzdienstleistungen kassiert, stellt aus Sicht der Auslegung durch die Regulierungsbehörden ein erhebliches Risiko dar.

Die Anwaltskanzlei ARROWS führt in diesen Grenzbereichen detaillierte Rechtsaudits durch und schlägt Anpassungen der Vertragsdokumentation vor, damit die Tätigkeit des Mandanten außerhalb des regulierten Regimes bleibt.

Typische AML-Risiken für Händler von Mining-Technik

Der Handel mit Hardware für das Mining von Kryptowerten weist spezifische AML-Risiken auf, die die übliche IT-Distribution nicht kennt. Mining-Geräte sind ein Investitionsgut mit hohem Anschaffungswert, das hochliquide Vermögenswerte erzeugt.

Täter kaufen Mining-Geräte mit illegal erlangten Mitteln, wobei die geschürften Kryptowerte anschließend als neu generiert und ohne Historie wahrgenommen werden.

Für diese neu generierten Kryptowerte existiert keine vorherige Transaktionshistorie, die sie mit Straftaten auf der Blockchain verbindet. Ein Händler, der Mining-Geräte verkauft, ohne die Herkunft der Mittel des Käufers zu prüfen, kann sich so an einer Legalisierungskette beteiligen.

Der Export leistungsstarker Mining-Geräte in sanktionierte Länder stellt einen unmittelbaren Verstoß gegen das Gesetz über die Durchführung internationaler Sanktionen dar, was zu hohen Geldbußen führt.

Bei gehosteten Modellen besteht zudem das Risiko, dass in den Räumlichkeiten eines Rechenzentrums Geräte eines an Cyberkriminalität beteiligten Subjekts betrieben werden. Ein Hosting-Betreiber, der die tatsächliche Identität der Geräteeigentümer nicht kennt, setzt sich dem Risiko der Beschlagnahme der Hardware durch die Polizei aus.

Risiken bei Hardware-Wallets und Custody-Dienstleistungen

Die Verteilung von Hardware-Wallets birgt spezifische Risiken, vor allem im Bereich der Integrität der Lieferkette und des Schutzes vor der Vermittlung illegaler Finanzströme. Ein zentrales Risiko ist der Angriff auf die Lieferkette ( Supply-Chain-Angriff ).

Käme es zu einer physischen Kompromittierung des Geräts vor der Auslieferung an den Endkunden, könnte es zum Diebstahl der Kryptowerte der Kunden kommen.

Bietet der Verkäufer zusätzliche Software an, die eine direkte Interaktion mit DeFi-Protokollen ohne KYC-Prüfung ermöglicht, riskiert er, dass seine Infrastruktur zur Anonymisierung illegaler Mittel genutzt wird. Die Regulierungsbehörden ahnden streng Integrationen, die die Regeln für Kryptowert-Transfers umgehen.

Verwahrt ein Händler für Kunden physische Sicherungskopien privater Schlüssel und Backup-Seeds und hat er Zugriff darauf, gelangt er in die Position eines Instituts, das fremdes Vermögen verwaltet.

Reputation, Banken und Lieferketten

Das Verhältnis zu Bankinstituten ist für Krypto-Hardware-Händler der sensibelste operative Punkt. Der Bankensektor sowohl in der Tschechischen Republik als auch in der gesamten Europäischen Union verfolgt gegenüber Subjekten, die mit dem Krypto-Ökosystem verbunden sind, einen sehr konservativen Ansatz ( De-Risking ).

Kann ein Händler der Bank keine glaubwürdigen Nachweise über die Identifizierung seines Kunden (KYC) und die Herkunft der Mittel vorlegen, lehnt die Bank die Transaktion ab und meldet dies dem FAÚ.

In der überwiegenden Mehrheit der Fälle beendet die Bank anschließend einseitig das Vertragsverhältnis und schließt die Konten. Der Verlust der Bankverbindung ist für einen Hardware-Händler existenzbedrohend, da er die Begleichung von Rechnungen gegenüber Lieferanten und die Entgegennahme von Zahlungen von Kunden unmöglich macht.

Über einen funktionierenden und professionell ausgearbeiteten AML-Rahmen zu verfügen, ist daher eine absolut notwendige Voraussetzung, um das Geschäft am Laufen zu halten, unabhängig vom Status als verpflichtete Person.

Häufigste Fragen zur Einstufung des Händlers als verpflichtete Person

In diesem Abschnitt fassen wir praktische Fragen zusammen, die wir mit Mandanten typischerweise im Zusammenhang mit der Frage klären, ob sie eine verpflichtete Person nach den AML-Vorschriften sind oder nicht.

1. Betreffen die Pflichten nach dem AML-Gesetz einen gewöhnlichen Online-Shop, der ausschließlich physische Hardware-Wallets an Endverbraucher verkauft?
Führt ein Online-Shop rein den Verkauf verpackter, nicht formatierter Hardware-Wallets durch, nimmt er keine Zahlungen in Kryptowerten ohne sofortige Umwandlung in Fiat-Währung entgegen und greift er nicht in die Einrichtung von Zugangsdaten ein, ist er keine verpflichtete Person nach dem AML-Gesetz. Er muss jedoch die allgemeinen Sanktionsvorschriften und die Grenzen für Barzahlungen einhalten.

2. Wird ein Verkäufer von Mining-Hardware zur verpflichteten Person, wenn er eine Colocation-Dienstleistung (Unterbringung der Maschinen) und technische Betreuung anbietet?
Die bloße Vermietung von Rack-Platz und die Lieferung elektrischer Energie machen niemanden zur verpflichteten Person. Beteiligt sich der Anbieter jedoch an der Verwaltung der Mining-Konten des Kunden, kassiert er Erträge auf eigene Wallets und verteilt sie anschließend weiter, wird er zur verpflichteten Person, die Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowerten erbringt.

3. Ist die Bereitstellung von Kundensupport bei der Ersteinrichtung einer Wallet aus AML-Sicht riskant?
Ja, das ist riskant. Sieht ein Mitarbeiter des Online-Shops im Rahmen des Supports die Seed-Phrase des Kunden oder hilft er, sie zu generieren, besteht das Risiko, dass die Tätigkeit als Custody-Dienstleistung umqualifiziert wird. Die Compliance erfordert eine strikte Einrichtung der Prozesse, damit Mitarbeiter niemals mit privaten Schlüsseln der Kunden in Kontakt kommen.

In jeder dieser Situationen kommt es auf die Details der konkreten Praxis, die Formulierungen in den Verträgen sowie darauf an, wie die Firma ihre Dienstleistungen nach außen kommuniziert. Es ist daher sinnvoll, ähnliche Modelle vorab mit Anwälten der Anwaltskanzlei ARROWS zu besprechen.

Für eine schnelle Beurteilung und Beratung zu Ihrem konkreten Modell können Sie die Spezialisten per E-Mail kontaktieren: beratung@arws.cz.

Wie ein effektiver AML-Rahmen bei einem Händler aussieht

Der Grundbaustein des Compliance-Systems ist der risikobasierte Ansatz ( Risk-Based Approach ). Dieses Prinzip erfordert, dass der Händler nicht mechanisch vorgeht, sondern die spezifischen Risiken, denen sein Geschäft ausgesetzt ist, identifiziert, bewertet und fortlaufend steuert.

Bei niedrigem Risiko, wie dem standardmäßigen Online-Shop-Verkauf einer Hardware-Wallet an eine natürliche Person aus der EU, genügt ein grundlegendes Transaktionsmonitoring.

Ein mittleres Risiko stellt beispielsweise der Verkauf einer kleineren Anzahl von Mining-Geräten an eine inländische juristische Person mit klarer Eigentümerstruktur dar. Dies erfordert eine standardmäßige Identifizierung der Gesellschaft und die Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten im Register (UBO).

Ein hohes Risiko stellt hingegen der Verkauf großvolumiger Mining-Anlagen, Colocation-Dienstleistungen für ausländische Entitäten oder in Kryptowerten abgewickelte Zahlungen dar.

AML-Politik, Richtlinien und interne Kontrolle

Wird ein Händler aufgrund der Analyse als verpflichtete Person eingestuft, ist er gesetzlich verpflichtet, ein System interner Grundsätze (SVZ) auszuarbeiten und umzusetzen. Dieses Dokument muss regelmäßig aktualisiert werden und den Prozess der Identifizierung und Kontrolle des Kunden detailliert beschreiben.

Die Richtlinie muss auch eine Liste von Warnsignalen enthalten, die spezifisch für die Krypto-Infrastruktur sind, wie etwa den Kauf über Mittelsmänner oder Zahlungen von Risiko-Wallets.

Teil des internen Rahmens muss auch ein regelmäßiges Schulungsprogramm für Mitarbeiter sein, das sich an die Mitarbeiter an vorderster Front richtet. Mitarbeiter müssen genau wissen, welches Kundenverhalten eine sofortige Eskalation an die Compliance-Abteilung erfordert.

Die Anwaltskanzlei ARROWS unterstützt Mandanten bei der vollständigen Erstellung von SVZ, internen Richtlinien und maßgeschneiderten Risikobewertungen, die Prüfungen durch das FAÚ ohne Einschränkung standhalten.

Zusammenarbeit mit Banken und Zahlungsinstituten

Das Verhältnis zu finanzierenden Banken erfordert seitens des Krypto-Hardware-Händlers einen proaktiven und höchst transparenten Ansatz. Versuche, gegenüber der Bank die Verbindung des Geschäfts zum Krypto-Sektor zu verschleiern, enden mit der sofortigen Beendigung der Zusammenarbeit durch die Bank-Compliance.

Wir empfehlen, der Bank bereits bei der Kontoeröffnung das vollständige Geschäftsmodell und eine freiwillig erstellte AML-Politik vorzulegen, was die Glaubwürdigkeit der Firma erheblich erhöht.

Vor der Durchführung einer außergewöhnlich großen Zahlung empfehlen wir, der Bank vorab Belegdokumente wie Verträge, Rechnungen oder das KYC-Profil des Kunden zu übermitteln. Dadurch wird zuverlässig einer automatischen Sperrung der Zahlung und einer Einschränkung der Kontoverfügung vorgebeugt.

Anwälte der Anwaltskanzlei ARROWS helfen Mandanten, Antworten auf Anfragen der Banken zu formulieren, Informationen zum Geschäftsmodell zu strukturieren, und vertreten sie persönlich bei Verhandlungen.

Tabelle der Risiken und Lösungen

Die folgende Tabelle fasst mehrere typische Problemsituationen zusammen, denen Krypto-Hardware-Händler begegnen, und zeigt, wie die Anwaltskanzlei ARROWS konkret helfen kann.

Betrifft eines der genannten Probleme Ihre Firma, empfehlen wir, die Situation vorausschauend zu klären und die Spezialisten der Anwaltskanzlei ARROWS per E-Mail zu kontaktieren: beratung@arws.cz.

Häufigste Fragen zur Einrichtung von AML-Prozessen

In diesem Abschnitt widmen wir uns mehreren praktischen Fragen, die den täglichen Betrieb der Firma und die Einrichtung interner Mechanismen betreffen.

1. Wie sollen wir in der Praxis vorgehen, wenn ein Kunde den Kauf von Hardware-Wallets oder Mining-Geräten sowie eine Barzahlung verlangt?
In der Tschechischen Republik gilt nach dem Gesetz über die Beschränkung von Barzahlungen eine strenge Grenze für Barzahlungen von 270.000 CZK (ca. 11.110 EUR) im Laufe eines Tages. Für Krypto-Hardware-Händler empfehlen wir, ein internes Limit für die Entgegennahme von Bargeld deutlich niedriger anzusetzen, da eine hohe Bartransaktion ein starkes AML-Warnsignal darstellt.

2. Was sollen wir tun, wenn sich ein Kunde beim Kauf einer teureren Mining-Anlage weigert, Ausweisdokumente vorzulegen?
Verweigert der Kunde die zur Identifizierung notwendige Mitwirkung, darf der Händler die Transaktion nicht durchführen. In einem solchen Fall ist das Geschäft unverzüglich abzulehnen, die Ware nicht zu versenden und die Geldmittel auf das Konto zurückzuüberweisen, von dem sie kamen.

3. Ist es notwendig, regelmäßige AML-Schulungen für alle Mitarbeiter durchzuführen, oder genügt es, nur die Geschäftsführung zu schulen?
Nach dem AML-Gesetz müssen alle Mitarbeiter geschult werden, die im Rahmen ihrer Tätigkeit mit verdächtigen Geschäften in Kontakt kommen können. Die Schulung erfolgt mindestens einmal jährlich, gegebenenfalls bei jeder Änderung der internen Richtlinien, und über ihre Durchführung muss ein schriftlicher Nachweis mit Unterschriften der geschulten Personen geführt werden.

All diese Fragen haben einen gemeinsamen Nenner: Ohne klare Regeln und Unterstützung durch die Führung wird Compliance zu einer ineffizienten Agenda, die den Mitarbeitern Arbeit aufbürdet, aber keinen echten Schutz bietet.

Möchten Sie AML-Prozesse so einrichten, dass sie sinnvoll und langfristig tragfähig sind, können Sie sich an die Anwälte der Anwaltskanzlei ARROWS per E-Mail wenden: beratung@arws.cz.

Grenzüberschreitendes Element und internationale Risiken

Der Handel mit Krypto-Hardware hat naturgemäß einen stark internationalen Charakter. Die Produktionskapazitäten der Schlüsselkomponenten konzentrieren sich im asiatischen Raum, die Distribution erfolgt über globale Logistikzentren, und die Endkunden befinden sich auf der ganzen Welt.

Beim Import von Mining-Geräten in die EU muss der Importeur strenge Standards erfüllen, wobei aus AML-Sicht die absolut korrekte Deklaration des Zollwerts der Ware entscheidend ist.

Beim Export von Krypto-Hardware außerhalb der EU muss der Händler nicht nur das Bestimmungsland, sondern vor allem den Endnutzer ( End-User ) konsequent prüfen. Mining-Geräte mit hoher Rechenleistung können unter das Regime von Gütern mit doppeltem Verwendungszweck ( Dual-Use ) fallen.

Die Aufnahme einer Endnutzerklausel in Kaufverträge ist ein Standard-Schutzelement, das den Export in sanktionierte Regionen verhindert.

Internationale Standards und Aufsichtstrends

Die Regulierung von Kryptowerten und der zugehörigen technischen Infrastruktur wird durch internationale Standards der Financial Action Task Force (FATF) geprägt. Diese besteht in ihren Empfehlungen darauf, dass Staaten Regulierung und Aufsicht auf alle Subjekte anwenden, die CASP-Tätigkeiten ausüben.

Die Aufsichtsbehörden übertragen die Verantwortung für illegale Transaktionen auch auf Softwareentwickler und Hardware-Distributoren, wenn diese die Umgehung von Vorschriften erleichtern.

Im Rahmen der grenzüberschreitenden Aufsicht findet ein intensiver Informationsaustausch zwischen den Finanzaufsichtsbehörden statt. Wird eine ausländische Entität wegen Finanzkriminalität untersucht, leitet das tschechische FAÚ bei einem inländischen Händler eine Kontrolle zur Prüfung der Herkunft der Mittel ein.

Verantwortung des Managements und persönliche Risiken

Mitglieder der statutarischen Organe von Krypto-Hardware-Händlern tragen im Zusammenhang mit der AML- und Sanktionsagenda eine erhebliche persönliche Verantwortung. Nach dem tschechischen Bürgerlichen Gesetzbuch (Gesetz Nr. 89/2012 Slg., im Folgenden „Bürgerliches Gesetzbuch“) ist jedes Mitglied eines gewählten Organs verpflichtet, sein Amt mit der Sorgfalt eines ordentlichen Geschäftsleiters auszuüben.

Die Vernachlässigung von Compliance-Pflichten und die Missachtung von AML-Vorschriften stellt einen unmittelbaren Verstoß gegen die Sorgfaltspflicht eines ordentlichen Geschäftsleiters mit dem Risiko persönlicher Haftung für Schäden dar.

Auf strafrechtlicher Ebene droht bei Missachtung von Warnsignalen zudem eine Anklage wegen fahrlässiger Geldwäsche oder Verstoßes gegen internationale Sanktionen. Für den persönlichen Schutz des Managements ist es entscheidend, alle Compliance-Entscheidungen ordnungsgemäß zu dokumentieren.

Die Anwaltskanzlei ARROWS verfügt über eine außergewöhnliche Berufshaftpflichtversicherung mit einer Deckungssumme von bis zu 350.000.000 CZK (ca. 14,4 Mio. EUR), was unseren Mandanten absolute Rechtssicherheit bietet.

Praktische Szenarien aus der Praxis

Fallstudie eines Online-Shops mit Starter-Paket
Stellen wir uns eine Firma vor, die einen Online-Shop mit Hardware-Wallets betreibt und ihren Kunden eine zusätzliche Dienstleistung in Form der Hilfe bei der Ersteinrichtung und Generierung der Seed-Phrase anbietet. Die Dienstleistung besteht darin, dass ein Techniker der Firma den Kunden durch den gesamten Prozess begleitet.

Erhält der Techniker Zugriff auf die angezeigte Seed-Phrase, übernimmt die Firma die Kontrolle über die Kryptowerte des Kunden, und das Verhältnis wird als Erbringung einer Custody-Dienstleistung eingestuft.

Die Anwaltskanzlei ARROWS empfiehlt eine Umstrukturierung der Dienstleistung so, dass die Vertragsbedingungen und die interne Methodik den Technikern jeglichen Kontakt mit der Seed-Phrase ausdrücklich untersagen.

Verkauf von Mining-Rigs mit Hosting

Eine Handelsgesellschaft verkauft leistungsstarke Mining-Rigs und bietet als Hauptverkaufsargument die Möglichkeit eines sofortigen Hostings im eigenen Rechenzentrum an. Der Kunde unterschreibt einen Kaufvertrag über die Hardware sowie gleichzeitig einen Vertrag über die Erbringung von Hosting-Dienstleistungen.

Werden die Mining-Erträge zunächst an eine Sammel-Wallet des Betreibers gesendet, kommt es zur Durchführung von Zahlungstransaktionen und zur Verwaltung von Kryptowerten für Dritte.

Bei der Anwaltskanzlei ARROWS passen wir in solchen Fällen die Vertragsarchitektur so an, dass die Mining-Erträge direkt an die private Wallet des Kunden gehen.

Kombination aus Geräteverkauf und Investitionsprogramm

Eine Gesellschaft bietet ein Produkt an, das als passives Einkommen aus dem Mining bezeichnet wird. Der Kunde kauft formal einen Anteil an einem Mining-Gerät und unterschreibt einen Vertrag über gemeinsames Mining. Die Gesellschaft verwaltet die gesamte Farm, trägt die Energiekosten und zahlt dem Kunden einen Nettoertrag in Kryptowerten aus.

Dieses Modell weist starke Merkmale einer kollektiven Kapitalanlage ohne entsprechende ČNB-Lizenz auf, und Versuche, ein Investitionsprodukt als Hardware-Verkauf zu tarnen, sind riskant.

Die Anwälte der Anwaltskanzlei ARROWS helfen dabei, das Projekt so anzupassen, dass es der Gesetzgebung entspricht, oder richten das Projekt gegebenenfalls nach den Lizenzanforderungen für CASP aus.

Abschließende Zusammenfassung

Krypto-Hardware-Händler – Verkäufer von Mining-Geräten, Hardware-Wallets und Anbieter zugehöriger IT- und Hosting-Dienstleistungen – sind kein unsichtbares Segment mehr, das außerhalb des Interesses der Behörden steht. Die Wirksamkeit der MiCA- und TFR-Regulierung hat ein Umfeld geschaffen, in dem die Missachtung von Compliance-Risiken den Weg zur Liquidation des Geschäfts bedeutet.

Jede Erleichterung der Schlüsselverwaltung, der Konfiguration von Wallets oder der Verteilung von Mining-Erträgen muss einer strengen rechtlichen Prüfung unterzogen werden, damit keine unbefugte Erbringung von Finanzdienstleistungen entsteht.

Ein gut eingerichteter und professionell umgesetzter Compliance-Rahmen ist jedoch keine Bremse für das Geschäft. Nachweisbare Übereinstimmung mit den Vorschriften öffnet die Tür zu stabilen Beziehungen mit renommierten Banken, erleichtert das Onboarding bei globalen Distributoren und steigert den Wert der Gesellschaft in den Augen potenzieller Investoren.

Die Anwaltskanzlei ARROWS verfügt über tiefgreifende Expertise im Bereich der Krypto-Regulierung und hilft Ihnen, das Geschäftsmodell zu analysieren, Risikostellen zu identifizieren und ein funktionierendes System interner Grundsätze zu schaffen.

Um ein konkretes Vorgehen zu vereinbaren und den reibungslosen Betrieb Ihres Unternehmens sicherzustellen, können Sie uns unter folgender Adresse kontaktieren: beratung@arws.cz.

Häufige Fragen zu Risiken im Krypto-Sektor

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