Fundusze rodzinne, fundusze powiernicze (svěřenské fondy) i fundacje, sukcesja międzypokoleniowa

Dlaczego warto powierzyć ochronę majątku rodzinnego właśnie ARROWS?

• Rodzina i biznes w jednym. Sukcesja to nie tylko czynność prawna, ale także dynamika rodzinna. Rozumiemy, że za tabelą udziałów stoją relacje między rodzeństwem, oczekiwania rodziców, a czasem także dawne krzywdy. Dlatego nasze struktury są nie tylko prawnie poprawne, ale i trwałe w wymiarze ludzkim.

• Zasięg międzynarodowy (ARROWS International). Rodziny mają dziś majątek i krewnych w wielu krajach. Koordynujemy fundusze powiernicze, fundacje i sukcesję w różnych jurysdykcjach i pilnujemy, aby zasady obowiązujące w jednym kraju nie spotkały się z podatkową niespodzianką w innym.

• Bezpieczeństwo na dziesiątki lat naprzód. Nie zakładamy funduszu ani fundacji na jedną kadencję. Ustanawiamy mechanizmy kontrolne (protektor, rada nadzorcza) tak, aby struktura działała zgodnie z Państwa wolą także wtedy, gdy nie będą Państwo mogli osobiście nad nią czuwać.

Prosimy o kontakt, jeśli:

• Przygotowują Państwo zmianę pokoleniową w firmie: Chcą Państwo przekazać firmę dzieciom, ale jeszcze nie wiedzą, komu, kiedy i na jakich warunkach.

• Chcą Państwo oddzielić majątek rodzinny od ryzyka biznesowego: Fundusz powierniczy lub fundacja ochroni majątek rodzinny przed skutkami sporów, egzekucji lub rozwodu w biznesowej części rodziny.

• Dzieci nie są zainteresowane firmą: Szukają Państwo sposobu, jak sprzedać firmę lub przekazać zarządzanie poza rodzinę, a jednocześnie zachować majątek dla kolejnych pokoleń.

• Chcą Państwo ustalić jasne zasady między rodzeństwem i kolejnymi pokoleniami: Konstytucja rodzinna określa, kto może pracować w firmie, jak się głosuje i jak rozwiązuje się spory, zanim do nich dojdzie.

• Mają Państwo rodzinę lub majątek za granicą: Sukcesja dotyczy kilku jurysdykcji i trzeba zharmonizować instrumenty czeskie i zagraniczne – zob. także nasze doświadczenie z zakładaniem funduszu powierniczego dla klienta ze Słowacji.

• Planują Państwo sprzedaż firmy: Chcą Państwo, aby dochód ze sprzedaży był zabezpieczony dla kilku pokoleń, a nie roztrwoniony w jednorazowym wydatku.

Silne zaplecze i zaufanie liderów rynku

Struktury prawne dla firm i ich właścicieli przygotowaliśmy dla ponad 2 000 klientów. Naszą wiedzę fachową regularnie potwierdza prestiżowe wyróżnienie Kancelaria Prawnicza Roku (Právnická firma roku). Sukcesję i ochronę majątku traktujemy jako długoterminowe zobowiązanie, a nie jednorazowe zlecenie.

Nie pozwólcie, aby przyszłość majątku rodzinnego zależała od przypadku lub od tego, jak dobrze rodzina rozumie się dziś. Prosimy umówić się na niezobowiązującą konsultację, podczas której omówimy Państwa sytuację rodzinną i majątkową.

A) Fundusze powiernicze i ochrona majątku

Fundusz powierniczy działa prosto: majątek przestaje należeć do Państwa i do kogokolwiek innego, a staje się częścią funduszu, którym według Państwa zasad zarządza powiernik. Nie dosięgną go wierzyciele, rozwodzący się małżonek ani spór między spadkobiercami – a Państwo dzięki statutowi funduszu zachowują kontrolę nad tym, komu i na jakich warunkach będą z niego dokonywane wypłaty.

• Założenie funduszu powierniczego: Wyodrębnimy majątek z Państwa własności do funduszu zarządzanego zgodnie ze statutem, poza zasięgiem przyszłych wierzycieli, rozwodów czy sporów między spadkobiercami.

• Sporządzenie statutu funduszu: Ustalimy zasady, kto, kiedy i na jakich warunkach korzysta ze środków funduszu oraz kto nim zarządza.

• Wybór powiernika i protektora: Ustanowimy mechanizmy kontrolne tak, aby zarządca funduszu nigdy nie mógł działać wbrew interesom rodziny.

• Wniesienie udziałów, nieruchomości i innego majątku do funduszu: Zadbamy, aby wniesienie przebiegło prawnie poprawnie, bez komplikacji podatkowych i bez zbędnego ryzyka dla Państwa działalności.

• Przegląd istniejących funduszy: Przeanalizujemy także fundusze założone wcześniej lub gdzie indziej, jeśli przestały spełniać swój cel lub trzeba je dostosować do nowej sytuacji w rodzinie.

B) Fundacje rodzinne

Fundacja sprawdza się tam, gdzie chcą Państwo majątek nie tylko chronić, ale trwale związać go z konkretnym celem – wsparciem rodziny, filantropią lub jednym i drugim. W odróżnieniu od funduszu powierniczego fundacja jest samodzielną instytucją z własną nazwą i majątkiem – nieco bardziej sformalizowaną, ale na zewnątrz bardziej wiarygodną, np. wobec banków czy partnerów handlowych.

• Założenie fundacji rodzinnej: Przygotujemy akt założycielski, kapitał fundacyjny i precyzyjnie określimy cel, któremu fundacja ma służyć.

• Ustanowienie organów fundacji: Zarząd, rada nadzorcza lub rewident – dobierzemy mechanizmy kontrolne tak, aby fundacja działała przejrzyście i zgodnie z Państwa wolą także pokolenie później.

• Połączenie fundacji z działalnością operacyjną: Powiążemy fundację ze strukturą holdingową tak, aby fundacja utrzymywała kluczowy majątek, a firma mogła dalej swobodnie rosnąć i prowadzić działalność.

• Zmiany i przeglądy istniejących fundacji: Dostosujemy dokumenty założycielskie do zmieniających się potrzeb rodziny lub nowego pokolenia w kierownictwie.

C) Konstytucja rodzinna i governance

Konstytucja rodzinna to porozumienie, które rodzina spisuje sama dla siebie – kto może pracować w firmie, jak podejmuje się decyzje i co się stanie, gdy dojdzie do sporu. Nie jest to żaden urzędowy formularz, lecz najskuteczniejszy sposób, by zapobiec konfliktowi, zanim powstanie. Ponadto łączymy ją z umowami, które są rzeczywiście wykonalne, aby nie skończyło się tylko na obietnicy.

• Sporządzenie konstytucji rodzinnej: Zasady wejścia i wyjścia członków rodziny z biznesu, procesy decyzyjne i mechanizmy rozwiązywania sporów.

• Ustanowienie rady rodzinnej: Kto z rodziny ma głos w decyzjach strategicznych i w jaki sposób się głosuje.

• Zasady dla rodzeństwa i kolejnych pokoleń: Kto może pracować w firmie, na jakich warunkach i jak rozwiązuje się nierówne zaangażowanie poszczególnych gałęzi rodziny.

• Powiązanie z umową wspólników: Zharmonizujemy zasady rodzinne z formalnymi dokumentami korporacyjnymi (SHA, statut), aby były rzeczywiście wykonalne.

D) Sukcesja międzypokoleniowa i przygotowanie transakcyjne

Przekazania firmy kolejnemu pokoleniu nie da się przeprowadzić w tydzień – to praca na miesiące, a nie na jedną podpisaną umowę. Dlatego planujemy sukcesję z odpowiednim wyprzedzeniem i opieramy się na doświadczeniu z transakcji, które doprowadziliśmy aż do podpisania.

• Plan sukcesji na miarę: Ustalimy, kto z rodziny będzie kierował firmą, kto pozostanie tylko właścicielem, i odpowiednio do tego ustanowimy strukturę.

• Nieodpłatne i odpłatne przeniesienie udziałów: Darowizna lub sprzedaż udziałów między pokoleniami wraz z oceną skutków podatkowych.

• Przygotowanie do sprzedaży osobie trzeciej: Jeśli rodzina nie chce lub nie może kontynuować działalności, przygotujemy firmę do transakcji tak, aby dochód był zabezpieczony dla kilku pokoleń.

• Międzynarodowe struktury rodzinne: Dla rodzin z majątkiem lub członkami za granicą koordynujemy sukcesję w różnych jurysdykcjach dzięki sieci ARROWS International.

Droga do bezpiecznej sukcesji (Nasz proces)

Żadnych teoretycznych elaboratów. Działamy w jasnych krokach, dbając o to, aby rezultat funkcjonował także pokolenie później.

• Analiza sytuacji rodzinnej i majątkowej: Zmapujemy majątek, więzi rodzinne i ewentualne konflikty, które mogłyby skomplikować sukcesję.

• Projekt struktury: Doradzimy, czy rozwiązaniem jest fundusz powierniczy, fundacja rodzinna, konstytucja rodzinna, czy ich połączenie.

• Realizacja i dokumentacja: Przygotujemy dokumenty założycielskie, statuty i umowy tak, aby były prawnie niepodważalne i akceptowalne dla całej rodziny.

• Długoterminowy nadzór: Wdrożenie to nie koniec. Pilnujemy, aby fundusz lub fundacja działały zgodnie z planem także po przejęciu sterów przez kolejne pokolenie.

Nasz zespół łączy prawo korporacyjne, praktykę transakcyjną i doradztwo podatkowe – dlatego sukcesji nie traktujemy jedynie jako sporządzenia dokumentu, lecz jako projekt, który musi działać w realiach Państwa rodziny.

Nasz zespół łączy prawo korporacyjne, praktykę transakcyjną i doradztwo podatkowe – dlatego sukcesji nie traktujemy jedynie jako sporządzenia dokumentu, lecz jako projekt, który musi działać w realiach Państwa rodziny.